Chief Financial Officer (CFO)
Chief Financial Officer (CFO) memegang posisi tertinggi dalam manajemen keuangan. Mereka adalah orang kedua atau ketiga di perusahaan dan melapor langsung kepada CEO. Mereka juga bekerja bersama CEO untuk membuat keputusan keuangan jangka panjang dan mempresentasikannya kepada investor dan dewan direksi.
Tanggung jawab CFO meliputi:
- Meletakkan dasar untuk strategi manajemen keuangan perusahaan
- Menandatangani penganggaran, peramalan, dan keputusan investasi modal
- Mempersiapkan dan menyajikan laporan keuangan untuk para eksekutif, anggota dewan direksi, dan investor
- Mengawasi perencanaan dan pencatatan keuangan, serta manajemen risiko keuangan
- Berkolaborasi dengan peran eksekutif lainnya untuk menyelaraskan strategi keuangan dengan tujuan perusahaan
- Memastikan (dan bertanggung jawab atas) kepatuhan terhadap semua peraturan dan standar keuangan
- Membantu dalam kegiatan penggalangan dana dan transaksi M&A
- Menilai kekuatan, kelemahan, risiko, dan area peluang perusahaan pada tingkat tertinggi
- Memberikan panduan strategis dan masukan tentang keputusan bisnis utama, berdasarkan implikasi keuangan
- CFO terampil dalam pemodelan, peramalan, audit, dan kepatuhan. Mereka juga tahu bagaimana menceritakan kisah di balik laporan keuangan dengan cara yang dapat dipahami oleh investor. Mereka umumnya memiliki gelar sarjana di bidang keuangan, akuntansi, administrasi bisnis, atau ekonomi.
Pengendali keuangan
Pengawas keuangan adalah satu langkah di bawah CFO. Mereka melapor langsung ke C-suite dan mengelola proses akuntansi dan tim keuangan. Di bawah controller bisa saja ada manajer AR atau AP, manajer akuntansi, atau manajer perencanaan keuangan.
Berikut adalah beberapa tanggung jawab terbesar mereka:
- Mengawasi operasi akuntansi sehari-hari, mencari cara untuk mengoptimalkan efisiensi
- Memastikan semua transaksi dicatat secara akurat dan sesuai dengan peraturan
- Mengatasi kemungkinan kesalahan atau anomali dalam data transaksi
- Memverifikasi laporan keuangan untuk keakuratannya dan membuat penyesuaian yang diperlukan
- Memastikan pencatatan yang tepat untuk faktur, tanda terima, buku besar, dan dokumen keuangan lainnya
- Mengelola aktivitas penganggaran dan perkiraan
- Perbedaan utama antara CFO dan controller adalah CFO lebih berfokus pada inisiatif strategis dan pengambilan keputusan tingkat tinggi, sedangkan controller terkait langsung dengan operasi harian manajemen keuangan.
- Bendahara
- Bendahara perusahaan bertanggung jawab untuk mengawasi akun dan transaksi keuangan perusahaan. Seperti controller, mereka melapor langsung ke CFO dan biasanya merupakan akuntan yang berpengalaman.
Tanggung jawab mereka meliputi:
- Manajemen kas, termasuk memantau arus kas, likuiditas, dan risiko
- Mengatur hubungan perbankan
- Menentukan bunga terbaik perusahaan untuk pinjaman dan pendanaan
- Mengawasi manajemen utang, investasi, dan struktur modal
- Mengelola hubungan dengan mitra eksternal seperti bank dan lembaga kredit
- Sementara pengendali berfokus pada apa yang telah terjadi di perusahaan (misalnya, laporan dan laporan keuangan), bendahara menangani aset dan kewajiban aktual perusahaan - kas, investasi, utang, dan kredit. Mereka juga menjaga hubungan dengan mitra eksternal yang terkait dengan bidang-bidang ini (misalnya, bankir investasi dan perusahaan asuransi).
Analis keuangan
Analis keuangan melacak kinerja keuangan dengan menganalisis tren, metrik, dan data. Mereka sering bekerja sama dengan manajemen tingkat atas untuk membuat rekomendasi strategis untuk meningkatkan keuangan dan keputusan investasi perusahaan.
Seorang analis keuangan biasanya menangani tugas-tugas berikut:
- Melakukan penelitian tentang tren pasar dan pesaing
- Menganalisis data laporan keuangan dan mengidentifikasi tren
- Membuat model keuangan untuk mensimulasikan berbagai skenario dan memprediksi hasil
- Mengembangkan rekomendasi untuk meningkatkan kinerja keuangan berdasarkan analisis
- Analis keuangan sangat analitis dengan kemampuan riset, pemecahan masalah, dan pemikiran kritis yang kuat. Mereka biasanya bekerja untuk bank, perusahaan asuransi, dan dana pensiun. Namun, perusahaan perorangan juga dapat memiliki analis internal.
Manajer risiko
Manajer risiko bertanggung jawab untuk mengidentifikasi, menilai, dan memitigasi risiko keuangan yang dapat membahayakan kesehatan keuangan perusahaan. Mereka bekerja sama dengan CFO, bendahara, atau Wakil Presiden Keuangan untuk memfasilitasi keputusan investasi.
Beberapa tanggung jawab umum seorang manajer risiko meliputi:
- Mengidentifikasi potensi risiko keuangan, seperti volatilitas pasar atau perubahan peraturan
- Menilai kemungkinan dan dampak risiko yang teridentifikasi terhadap keuangan perusahaan
- Mengembangkan strategi manajemen risiko dan rencana kontinjensi
- Memantau dan melaporkan efektivitas strategi manajemen risiko
- Berkolaborasi dengan departemen lain untuk memastikan kepatuhan terhadap peraturan
- Manajer risiko adalah anggota penting dari tim keuangan karena masukan mereka berdampak langsung pada keamanan, reputasi, citra merek, dan kesuksesan finansial perusahaan.
Manajer kredit
Manajer kredit bertanggung jawab untuk mengawasi kebijakan kredit perusahaan, kelayakan kredit pelanggan, dan proses penagihan. Mereka melapor kepada CFO atau bendahara dan bekerja sama dengan tim penjualan untuk memastikan pelanggan membayar tepat waktu.
Tanggung jawab khusus manajer kredit meliputi:
- Menyiapkan syarat dan ketentuan pembayaran untuk pelanggan
- Menyetujui persyaratan khusus untuk pelanggan tertentu
- Mengevaluasi kelayakan kredit calon klien baru
- Memantau umur piutang dan memulai proses penagihan untuk piutang yang telah jatuh tempo
- Mengelola hubungan dengan agen pelaporan kredit dan penagih utang
- Peran manajer kredit secara langsung memengaruhi arus kas dan likuiditas. Mereka bertanggung jawab untuk menangani pelanggan yang tidak membayar.
Auditor internal
Tujuan utama auditor internal adalah untuk memastikan segala sesuatunya berjalan dengan baik, sehingga perusahaan patuh (dan siap menghadapi kemungkinan audit eksternal). Mereka melapor langsung ke dewan direksi atau komite audit, sehingga mereka memiliki tingkat independensi yang tinggi.
Auditor terutama menangani tugas-tugas keuangan berikut ini:
- Memeriksa catatan keuangan untuk keakuratan dan kepatuhan terhadap peraturan
- Menilai kontrol internal untuk mengidentifikasi area-area yang memiliki potensi risiko
- Mengembangkan rekomendasi untuk meningkatkan proses dan prosedur internal
- Mengevaluasi efektivitas strategi manajemen risiko
- Rata-rata, audit perusahaan dapat menghabiskan biaya mulai dari $20.000 hingga $50.000 (tergantung pada kompleksitasnya. Memiliki auditor internal dapat mengurangi risiko dan mencegah perusahaan mengeluarkan biaya ini.
Perencana keuangan
Perencana keuangan membantu individu dan perusahaan membuat anggaran, menghemat uang, mengelola investasi, dan merencanakan masa pensiun. Mereka sering bekerja dengan klien secara pribadi untuk membantu mereka mencapai tujuan keuangan mereka.
Beberapa tanggung jawab khusus perencana keuangan mungkin termasuk:
- Menganalisis situasi keuangan dan membuat rencana yang dipersonalisasi untuk mencapai tujuan keuangan jangka panjang
- Memberi saran tentang strategi investasi dan mengelola portofolio investasi
- Membuat rencana pensiun dan merekomendasikan strategi tabungan
- Memberikan saran perencanaan pajak
- Perencana keuangan dapat bekerja di berbagai tempat, termasuk bank, perusahaan asuransi, atau sebagai konsultan independen. Di perusahaan besar, mereka juga dipekerjakan secara internal.
Akuntansi biaya
Akuntansi biaya bertanggung jawab untuk menganalisis dan melaporkan pengeluaran perusahaan, tren biaya, dan kinerja keuangan secara keseluruhan. Mereka bekerja sama dengan manajer akuntansi atau pengontrol untuk mengembangkan anggaran dan mengendalikan biaya.
Beberapa tanggung jawab umum seorang akuntan biaya meliputi:
- Menghitung biaya langsung untuk memproduksi barang atau jasa
- Mengembangkan dan mengelola proses penganggaran
- Mengidentifikasi area di mana perusahaan dapat mengurangi biaya
- Melakukan analisis biaya-manfaat untuk proyek atau investasi baru
- Akuntan biaya memainkan peran penting dalam membantu perusahaan mempertahankan profitabilitas dan membuat keputusan keuangan strategis. Mereka sering ditemukan bekerja di industri manufaktur, konstruksi, layanan profesional, atau industri ritel di mana pelacakan biaya merupakan bagian penting dari proses manajemen keuangan perusahaan.
Teknologi dalam manajemen keuangan
Berbagai jenis perangkat lunak dalam manajemen keuangan termasuk platform penagihan prosedur manajemen keuangan modern tidak mungkin dilakukan tanpa perangkat lunak. Proses yang dilakukan oleh manusia rentan terhadap kesalahan, memakan waktu, dan, dalam beberapa kasus, tidak mungkin dilakukan. Pemodelan keuangan adalah contoh yang sempurna untuk hal ini; perangkat lunak pemodelan prediktif mensimulasikan berbagai skenario dengan mempertimbangkan data historis dan dinamika pasar saat ini terhadap tindakan yang Anda usulkan.
Secara singkat, tim keuangan Anda membutuhkan alat bantu berikut untuk menjalankan operasi keuangan mereka:
- Perangkat lunak akuntansi
- Perangkat lunak penagihan dan faktur
- Manajemen langganan (untuk bisnis dengan pendapatan berulang)
- Perangkat lunak manajemen risiko
- Alat perencanaan dan analisis keuangan
- Alat analisis prediktif
Disadur dari: dealhub.io